KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> v SpZn: VIO CJ: 27140/EK/2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy,IC: 70817758
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.10.2015 - 18.1.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy čp.12 503 33 Praskačka Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně
<br> - J iří Středa - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015 a 24.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 e-mail: lsedlackova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova©kr-kraIovehradecky.cz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl v souladu s ustanovením & 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na všech členských obcích <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Dle š 13 zák.č.250/2000 Sb <.>,se řídí hospodaření DSO do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria.Rozpočtové provizorium na rok 2015 bylo v orgánu svazku schváleno dne 04.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 a 2 schválené statutárním zástupcem dne 30.06.2015 a 31.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2015 - 2016
<br> a v orgánu svazku schválen dne 04.12.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen v orgánu DSO dne 05.03.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 619 277,- Kč a výdajů ve výši 501 720,- Kč.Financování ve výši 117 557,- Kč.Závaznými ukazateli jsou schváleny paragrafy <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet byl schválen v orgánu svazku dne 04.06.2015 s vyslovením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad,před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn a to i způsobem umožňující dálkový přístup na všech členských obcích.Zároveň byla schválena účetní závěrku za rok 2014,předložen protokol o schválení <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Mikroregion má zřízen jeden bankovní účet vedený u České spořitelny a.s.zůstatek k 30.09.2015 činil 1 031 607,53 Kč <.>
<br> Zůstatek odpovídá účtu 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků odpovídá rozvaze sestavené ke dni 31.12.2015 <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizače u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha k účetní závěrce sestavený ke dni 3 1.12.201 5.Rozvaha Byla předložena rozvaha ke dni 30.09.2015.Závěrka byla
<br> přezkoušena na stavy účtů v rozvaze sestavené k 31.12.2014.Byl ověřen soulad stavů účtů vykazovaných v Rozvaze
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 997 799 725 766 131
<br> e-mail: lsedlackova©kr-kraIovehradecky.cz rlorencova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace.Počáteční stav účtu 403 - Dotace na pořízení investičního majetku činil 22 523 505,- Kč.Konečný stav účtu 403 k 31.12.2015 činí 22 523 505,- Kč.Výsledek hospodaření vykazuje ztrátu ve výši 120 253,34 Kč <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až prosinec 2015.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové sklad...