Královehradecký kraj dne 23.2.2012 14:18:07
<br> Podpisy kontroloru:
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXXX kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neproxozoval žadnou hospodářskou činnost.nema zřízeny peněžní fondy.nevložil žádne penčžite či nepeněžité vklady do právnických osob.neobdržel žádné dotace znárodního fondu.nehospodaříl s majetkem státu.neručil za závazky jiných osob.neuzavřel zástavní smloux u.smlouvu o sdružení peněžních prostředku a maietkovýeh hodnot.smlouvu o zřízení věcného břemene.smlouvu o úvěru ani nehospodařil s_iinými cizími zdroji.nerealizoval žádnou akci.která by mela povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona č.137/2006 Sb.<.> nepořidil ani neprodal žádny Iinanční majetek <.>
<br> S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Zdelov — o počtu 9 stran byl seznámen ajeho stejnopis číslo 1 obdržel
<br> /
<br> fi;-' '.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> //L£/Čč_/// Dne
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> & "? až; starosta,| r "Jy " Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 ] Zdelov XXXXXXXX XXXXXXXXX X X Královéhradecký kraj Bc.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření.přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v _5 6 odst.3 písni.!) zákona č.420/2004 Sb.<.> k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královehradeckého kraje <.>
<br> Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání
<br> Poznámka:
<br> Územní celek je ve smyslu ustanovení š 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.<.> povinen přijmout opatření k nápravě chyb & nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 c-mail: lscdlackova 'a kr-kralovchradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 639 rduskovar'ajkr-kralovehradecky.cz
<br> 8

c Kontrolou účetnictví bylo zjištěno.že dochází k záměně mezi jednotlivými položkami (např.příjem od Ekokomu.chybně pol.21 l ].správně má být pol.2324 — chybne uveden i paragraf atd.)
<br> *2' Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb.<.> o inventarizaci majetku a závazku.„\“ 3 odst.1 písm.a) - Nebyl sestaven plán inventur.© Nebyl sestaven plan inventur <.>
<br> ' >“ 3 odst.3 — Vnitřní předpis účetní jednotky neobsahovala organizaci a zpúsob provedení inventarizace.o Účetní jednotka neměla zpracovaný vnitřní předpis.tedy ani organizaci a zpusob provedení inventarizace <.>
<br>.„\“ 8 odst.2 - Inventurní soupis.resp.dodatečný inventurní soupis.neobsahoval požadované údaje.o Některé soupisy neobsahovaly okamžik zahájení a okamžik ukončení
<br> inventarizace.<.> „* (V ods/.3 — Příloha inventurního soupisu neobsahovala požadované údaje a informace.o K účtu 069 nebyl doložen aktuální výpis držených akcií.ale pouze výpis z.roku 2002 <.>
<br> II.Při přezkoumáním hospodaření - ()bec Zdelov — za rok 2011
<br> se neuvádí žádná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření - ()bec Zdelov - za rok 2011
<br> Byly zjištěny dle 5“ 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,52 "0 b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,15 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Ph ovarské nám.I245 tel.: 737 997 799 e—mail: Isedlackma (: kr-kralovehradeckyxz 500 03 Hradec Králové 60I 375 639 rduskova a kr—kraluvehradeck_v.cl
<br> 7