-- KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ' Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chudeřice,IC: 00268887
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 15.11.2016 - 2.32017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s “ustanovením & 42 odst.1,zákona č.12812000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.4202004 Sb.-o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Chudeřice C hudeřiee 31
<br> 503 51 Chlumec nad Cidlinou Zástupci za Obec: - Ing.XXXXX XXXXXX - starosta - XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX J ančová
<br> - kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420f2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.2532012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkounmní hospodařeníjsou udaje uvedené v š 31 odst.| a 2 zákona &.42052004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> Pivovarské nám.[).—15 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Chudeřice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny následující bankovni účty:
<br> - u ČS,a.s.č.ú.1080801389f0800.zůstatek k 31.12.2016 činí 512.53 Kč <.>
<br> — u ČNB,č.ú.94—241351 110710,zůstatek k 31.12.2016 činí 477.725,68 Kč <.>
<br> - u ČS.a.s.č.ú.1249-1080801389f0800.zůstatek k 31.12.2016 činí 133.251: Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec Chudeřice (jako dárce) uzavřela dne 15.6.2016 Smlouvu o poskytnutí finančního příspěvku 5 PROINTEPO - Střední škola.Základní škola a Mateřská škola s.r.o <.>,na finanční příspěvek ve výši 2.500; Kč pro žákyni Annu Škaloudovou na neinvestiční výdaje.které jsou Spojené s docházkou této žákyně,v ZO schváleno 16.5.2016.Finanční přÍSpěvek ve výši 7.500 Kč byl zaplacen z účtu obcejiž dne 20.5.2016 <.>
<br> Ověřovatelé doporučují,aby poskytovatel daru zasílal finanční částku z účtu obce nejdříve dnem oboustranně podepsané smlouvy.tj.dnem platnosti uzavřené smlouvy <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Byly ověřený inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovane zůstatky souhlasí na tyto soupisy.avšak s výjimkou inventarizovaného účtu 194 - Opravné položky k odběratelům,který vykazuje nesprávný zůstatek ve výši 9.825: Kč,správná hodnota tohoto účtu měla být ve výši 2150180 Kč <.>
<br> Plán inventur byl předložen.rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena i s popsanými zjištěnými rozdily na účtu 031,účtu 021 a účtu 401 <.>
<br> Vzhledem k tomu,Že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventámích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je řádně vedena v PC <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných fakturje řádně vedena v PC <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i na elektronická úřední desce od 1 1.1.2016 až 28.3.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> ta
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc červen a září 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů.časové a věcně souvislosti,zaúčtování & zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitostí,jsou doloženy paragony ajsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (denik) Pokladní knihaje řádně vedena v PC <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu na rok 2016 se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými v zastupitelstvu obce dne 14.12.2015 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje.případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou obce v rámci jeho delegované pravomoce zastupitelstvem obce dne 2.11.2015.Rozpočto...