ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> Svan: SZň096448/2016/KUSK Cj.: 098536/2016/KUSK
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VINAŘE IČ: 00236578 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Vinaře za rok 2016 bylo zahájeno dne 16.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 26.05.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Vinaře Vinaře 44 286 01 Čáslav
<br> Ing._Helena XXXXXXXX XXXX Cernovský Ing.Zdenka Zavřelová
<br> Josef Brom; - zvolený zastupitel 20.5.2017 Ing.Josef Cížek — zvolený zastupitel
<br> 20.5.2017 Mgr.XXXXX XXXXXXX - Správce obce
<br> od X.X.2017 XXXX XXXXXXXX — mzdová účetní obce
<br> od X.X.2017
<br> XXXX XXXXXXXX — účetní obce od X.X.XXXX
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumanýeh orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 26.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2014 — 2016 schválený zastupitelstvem obce 14.11.2012 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 (obsah — konkrétní pravidla - viz příloha k zápis ze zasedání) Návrh rozpočtu ' dle neúplné doložky na písemném vyhotovení návrhu zveřejněn na úřední desce obecního úřadu dne 22.3.2016,zveřejnění na elektronické úřední desce - dohledáno v archivu - od 23.3.do 28.4.2016nelze dohledat Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 3.5.2016,dle přílohy k zápisu ze zasedání byl schválen v položkovém členění,vyrovnaný - včetně splátky úvěru Rozpočtová opatření ' č.1 - schválené zastupitelstvem obce dne 7.8.2016 ' č.2 — schválené zastupitelstvem obce dne 11.11.2016 - neprovedené do výkazu Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2016 ze dne 8.5.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2016 ze dne 25.4.2017 Rozvaha ' k 31.12.2016 ze dne 25.4.2017 Příloha rozvahy ' k 31.12.2016 ze dne 25.4.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 31.12.2016 ze dne 25.5.2017 Účetní deník ' k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' do č.105 ze dne ze dne 31.12.2016 Faktura ' dodavatelské faktury č.300027 — 300046,300080 - 300105 Bankovní výpis ' č.: 8 - 12 municipálního konta ČSOB 1746356...