KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Úpa,IČ: 71211721
<br> za rok 2016
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 6.12.2016
- 31.1.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Úpa
<br> nám.TGM 120
<br> 549 41 Červený Kostelec
<br> Zástupci za dobrovolný svazek obcí:
<br> - XXXXXXX XXXXXXXX - předseda svazku
- XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
XXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
XXXXX XXXXXXX
<br>
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2016
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Úpa byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> ČNB výpisy č.1 - 10,11
<br> Komerční banka,a.s.výpisy 1 - 9,52 - 55
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Rada svazku schválila dne 8.11.2016 poskytnutí finančního daru ve výši 12 500,- Kč
<br> Komitétu pro udržování památek z války roku 1866.Darovací smlouva ze dne 9.11.2016 byla
<br> předložena <.>
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu
<br> inventur ze dne 20.12.2016.Z provedené inventarizace byla dne 25.1.2017 vyhotovena
<br> závěrečná zpráva s tím,že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrhy rozpočtu svazku na rok 2016 byly vhodným způsobem zveřejněny po dobu 15 dnů
<br> před jeho projednáním ve výboru svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno doklady o
<br> vyvěšení <.>
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc leden - červen a listopad - prosinec mají patřičné náležitosti,jsou
<br> doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají
<br> pokladní evidencí.V účetnictví je o příjmech a výdajích řádně účtováno v souladu se
<br> stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Výdajový pokladní doklad č.8 - chybně stanovena spotřeba pohonných hmot - uvedeno 6,60
<br> Kč/km namísto 8,20 Kč/km <.>
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je vedena v elektronické podobě <.>
<br>
<br> Příloha rozvahy
<br> Kontrolován byl výkaz k 30.11.a k 31.12.2016 (před závěrečnými zápisy) <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Změny rozpočtu č.1 a 2 byly provedeny a schváleny výborem svazku dne 29.7.2016 a
<br> 20.9.2016.Změna rozpočtu č.3 byla schválena výborem svazku 22.12.2016 <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled je sestaven do roku 2019 <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou obratů účtů 401 a 403 k 30.11.a k 31.12.2016 (před závěrečnými zápisy) nebyly
<br> zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým
<br> určením a stanovenými účetními postupy.Peněžní fondy svazek nemá <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen výborem svazku dne 15.12.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 854
<br> 740,- Kč a výdajů 843 660,- Kč.Závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy <.>
<br>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Svazek získal neinvestiční dotaci od Královéhradeckého kraje na projekt "Profesionalizace
<br> svazku obcí Úpa" ve výši 47 000,- Kč.Podíl dotace nesmí překročit 54,42 % celkových
<br> výdajů.Vyúčtování dotace bylo předáno poskytovateli 12.1.2017.Dotace je k 31.12.2016
<br> zaúčtována na účtu 388/672 a 374 <.>
<br>
<br> Svaz měst a obcí ČR uzavřel dne 29.7.2016 se Svazkem obcí Úpa smlouvu o vzájemné
<br> spolupráci tak,že svaz poskytne finanční příspěvek svazku až do výše 2 138 400,- Kč na
<br> mzdy zaměstnanců v Realizačním týmu v období 1.7.2016 - 30.6.2019.Příspěvek bude
<br> vyplácen průběžně na základě předlože...