Středočeský kraj
<br> ODP—DR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_055794/2015/KUSK Stejnopis č.Cj.: OO3737/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> MILČICE IČ: 00239445 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Milčice za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 8.10.2015
<br> - 19.4.2016 na základě *zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Milčice
<br> Milčice 32 289 11 Pečky
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX (X.XX.XXXX) Ing.XXXXX XXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> &
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územm'ho celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územm'ho celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právm'ho předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 9.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled - na roky 2014 - 2015 projednán zastupitelstvem obce dne 17.12.2013 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 2.12.2014 do 18.2.2015 Schválený rozpočet - zastupitelstvem obce dne 18.12.2014 jako schodkový,přičemž schodek bude kryt úvěrem u České spořitelny,závazné ukazatele v odvětvovém členění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.1.2015 č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 17.3.2015 č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 15.4.2015 č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 13.7.2015 č.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.10.2015 č.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 15.5.2015 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 2015 do 2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.8.2015 ze dne 18.9.2015,k 31.12.2015 ze dne 16.2.2016 Výkaz zisku a ztráty - k 31.8.2015 ze dne 18.9.2015,k 31.12.2015 ze dne 16.2.2016 Rozvaha - k 31.8.2015 ze dne 18.9.2015,k 31.12.2015 ze dne 16.2.2016 Příloha rozvahy.k 31.8.2015 ze dne 6.10.2015,k 31.12.2015 ze dne 16.2.2016 Úětový rozvrh ' platný roku 2015 Hlavní kniha - k 31.8.2015 ze dne 18.9.2015,k 31.12.2015 ze dne 16.2.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur - vedena ručně,evidence a úhrady od č.l do č.169 a od č.188 do č.228 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur - vedena...