Č.j.: 457/KN/13
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary -— Dvory,Česká republika
<br> Zápis z'dílčího přezkoumání hospodaření obce Zádub-Závišín
<br> le; 00572772
<br> za rok 2013“
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 29.10.2013
<br> na základě písemné žádosti územního celku ze dne 26.6.2013 v souladu s ustanovením 542 odst.1 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),a v souladu s 54 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečnění přezkoumání: Obecní úřad Zádub-Závišín Zádub 92 353 01 Mariánské Lázně
<br> Dílčí přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 379/KN/l3 a č.j.: 385/KN/13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2013 do 30.9.2013
<br> Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXX » kontrolor:
<br> XXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci územního celku:
<br> Ing.XXXX XXXXXX » starosta obce
<br> Zdeněk Čemušák — účetní firma Ing.Klouda
<br> Č.j.: 457/KN/13
<br> Předmětem dílčího přezkoumání byly údaje o hospodaření územního celku vymezené v 52 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 53 zákona č.420/2004 Sb.zhlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování.Dále z hlediska souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití a zhlediska věcné a formální
<br> _ správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Zádub—Závišín byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce pro rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňující dálkový přístup v době od 1.3.2013 do 16.3.2013 <.>
<br> Pravidla Pravidla rozpočtového provizoria pro rok 2013 byla schválena
<br> rozpočtového zastupitelstvem obce dne 6.11.2012 <.>
<br> provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> \:
<br> Rozpočtové opatření 0.1/2013 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 27.8.2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Obec má zpracován rozpočtový výhled do roku 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2013 byl vypracován schodkový rozpočet,který byl zastupitelstvem obce schválen dne 19.3.2013.příjmy ve výši 4.106.500,00 Kč,výdaje ve výši 4.168.000,00 Kč.Schodek ve výši 61.5 00,00 Kč bude uhrazen z přebytku hospodaření minulých let <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Po skončení kalendářního roku 2012 obec nezpracovala souhrnně údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku do závěrečného účtu.Závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 neprojednalo zastupitelstvo obce do 30.června 2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Rozvahový účet 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví obce obsahuje prostředky rozpočtového hospodaření.Zůstatek finančních prostředků na účtu k 30.9.2013 vobjemu 6.395.561,19 Kč odpovídá stavu prostředků dle výpisů z běžných účtů vedených u Československé obchodní banky,a.s.a České národní banky <.>
<br> Faktura
<br> Ke kontrole "byl předložen vzorek dodavatelských faktur za měsíc srpen 2013 zapsaný v knize došlých faktur od č.„1300128 do č.1300141 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> K datu 30.9.2013 bylo v knize došlých faktur zapsáno celkem 160 dodavatelských faktur <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> K datu 30.9.2013 vystavila účetní jednotka celkem 27 odběratelských faktur <.>
<br> Odměňování členů
<br> Odměny neuvolněným členům zastupitelstva obce dle nařízení vlády
<br> 2
<br> Č.j.: 457/KN/13
<br> zastupitelstva
<br> č.37/2003 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,schváleny zastupitelstvem obce dne 23.2.2011 usnesením č.3/2 s účinností od 1.1.2011.Kontrolovány byly mzdové listy uvolněného starosty,neuvolněné místostarostky,předsedy kontrolního výboru,finančního výboru a ostatních členů zastupitelstva obce (za měsíc srpen a září 2013) <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Výběrovým způsobem byla provedena kontrola příjmových
<br> ' a výdajových pokladních dokladů za měsíc září 2013 (od čísla 410299
<br> do čísla 410334) <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha za měsíc září 2013.Zůstatek finančních prostředků pokladní knihy v objemu 28.218,00 Kč souhlasí se stavem rozvahového účtu 261 - Pokladna a položkou 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně <.>
<br> Pokladní limit ve Výši 50.000.00 Kč,který byl schválen zastupitelstvem obce dne 6.11.2012 usnesením č.20/11,nebyl v kontrolovaném období překročen <.>
<br...