333%
<br> Jůn/mcg „©on
<br> Q&Q—233%? ůšršš3%žšš“ *
<br> ©an Mew
<br> (17%
<br> Č.j.: 83/KN/12
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 21 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Zádub-Závišín
<br> IČ: 00572772 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 179_2012 — 12.3.2013
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Zádub-Závišín Zádub 92 353 01 Mariánské Lázně
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu © 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 339/KN/12 & 343/KN/12 dne 6.6.2012 <.>
<br> Zástupci obce:
<br> » Ing.J iří Nešpor — starosta obce
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX „,kontrolo:
<br> lng.XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> v
<br> cg.: XX/KN/XX
<br> Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem mj <.>
<br> s přihlédnutím k:
<br> — dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <.>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> - věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Zádub—Závišín byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu pro rok.2012 byl sestaven v paragrafovém znění a řádně zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 27.2.2012 do 12.3.2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Evidence rozpočtových opatření.Rozpočtové opatření č.1/2012 schválené zastupitelstvem obce dne 28.8.2012 & rozpočtové opatření č.2/2012 schválené dne 6.11.2012 a rozpočtové opatření č.3/2012 schválené dne 18.12.2012.Celkový rozpočet příjmů byl navýšen o I."/25.426; Kč a rozpočet výdajů byl navýšen o částku 2069926,- Kč <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracovaný do roku 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Návrh rozpočtu obce Zádub-Závišín na rok 2012 projednaný zastupitelstvem obce dne 13.3.2012 a schválený usnesením č.13/5 jako schodkový (použití prostředků minulých let ve výši 281.000,00 Kč) v paragrafovém členění výdajů.Návrh rozpočtu obce na rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce před projednáním v zastupitelstvu obce od 27.2.2012 do 12.3.2012 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2011 projednaný zastupitelstvem obce dne 13/3 a schválený bez výhrad usnesením číslo 13/4.Součástí závěrečného účtu při jeho projednávání byla zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011,a to schválena bez výhrad.Návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 byl zveřejněn před projednáním v zastupitelstvu obce na úřední desce v termínu od 20.2.2012 do 7.3.2012 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky peněžních prostředků k 31.12.2012 na bankovních výpisech souhlasí se zůstatkem na bankovním účtu 231 — Základní běžný účet ve výši S.420.742,80 Kč.Obec má dva účty u ČSOB,běžný účet,č.účtu 189439585/0300 — 5.358.596,05 Kč a spořící účet č.účtu 237391820/0300 — 62.146,75 Kč <.>
<br> Faktura
<br> Za kontrolované období byly překontrolovány došlé faktury za měsíc říjen a listopad 2012 od čísla 1200168 do čísla 1200198 <.>
<br> Hlavní kniha
<br> Hlavní kniha sestavená za účetní období do 31.12.2012 <.>
<br> v
<br> Cj.: 83/KN/12
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2012 provedena na základě plánu inventur účinného v době od 15.12.2012 do 26.1.2013 směrnice k provedení inventarizace majetku a závazků vydané starostou obce.Jmenována tříčlenná inventarizační komise,termín provedení inventur stanoven v termínu od 15.12.2012 do 25.1.2013,termín zpracování inventarizačního zápisu stanoven do 26.1.2013.Inventarizační zápis ze dne 26.1.2013,inventarizační rozdíly nebyly zjištěny.Výběrovým způsobem byly prověřeny inventurní seznamy a porovnány se stavy v účetnictví u účtů č.018 — Software,k účtu č.021 — Stavby,k účtu 042 — Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek,069 — Ostatní dlouhodobý finanční majetek,k účtu č.321 — Dodavatelé,k účtu č.311 - Odběratele,452 — Přijaté návratné finanční výpomoci a k účtu č.349 — závazky k vybraným místním institucím <.>
<br> Kniha došlých faktur Za kontrolované období roku 2012 bylo k 31.12.2012 celkem zaevidováno celkem 224 dodavatelských faktur.Zůstatek neuhrazených faktur ve výši149.498.34 Kč souhlasí se zů...