Č.j.: 208/KN/11
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 21 Karlovy Vary „ Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obce Zádub-Závišín IČ: 00572772
<br> za rok 2011 *
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: — 3.2.2012
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č <.>,128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Zádub-Závišín Zádub 92 353 01 Mariánské Lázně
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.„ vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 351/KN/ll a č.j.352/KN/ll dne 9.června 2011 <.>
<br> Zástupci obce: — lng.XXXX XXXXXX — starosta obce
<br> — Zdenek Cernušák,účetní firma
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX
<br> „ kontrolor:
<br> XXXXXX XXXXXX
<br> v
<br> C.j.í 208/KN/ll
<br> Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem mj <.>
<br> s přihlédnutím k:
<br> dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a.dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> — souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> ? věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Zádub-Závišín byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce Zádub-Závišín na rok 2011 projednaný zastupitelstvem obce dne 31.3.2011 a schválený usnesením č.4/3 jako schodkový (použití prostředků minulých let rozpočtováno celkem ve výši 420.000,00 Kč,z toho splátka dlouhodobě půjčených finančních prostředků 300.000,00 Kč) v paragrafovém členění výdajů.Návrh rozpočtu obce na rok 2011 byl zveřejněn před projednáním v zastupitelstvu obce od 16.3.do 31.3.2011 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtové provizorium na rok 2011 projednané zastupitelstvem obce dne 9.12.2010 s tím.že do doby schválení rozpočtu obce na rok 2011 se hospodaření obce bude řídit vnitřní směrnicí č.2/2004 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Evidence rozpočtových opatření.Rozpočtové opatření č.1/2011 schválené zastupitelstvem obce dne 25.8.2011.a rozpočtové opatření č.2/2011 schválené zastupitelstvem obce dne 15.12.2011.Rozpočet příjmů i rozpočet výdajů byl shodně navýšen o částku 1.143.875,00 Kč <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracovaný do roku 2014 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2010 projednaný zastupitelstvem obce dne 5.5.2011 a schválený bez výhrad usnesením číslo 5/5.Součástí závěrečného účtu při jeho projednávání byla zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010,která neuvádí zjištění chyb & nedostatků,návrh závěrečného účtu obce za rok 2010 byl zveřejněn před projednáním v zastupitelstvu obce v termínu od 1.4.do 16.4.2011 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky peněžních prostředků na bankovních výpisech souhlasí se zůstatkem na bankovním účtu 231 — Základní běžný účet ve výši 5.210.568,l9 Kč.Obec má dva účty u ČSOB,běžný účet,č.účtu 189439585/0300 _ 5604.82 Kč a spořící účet č.účtu 237391820/0300 — 5.204.963,37 Kč <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků obce provedena k 31.12.2011.Plán inventur včetně stanovení inventarizační komise vydal starosta obce dne 15.11.2011,stavy majetku a závazků
<br> » <.>
<br> Cj.: 208/KN/ll
<br> zaznamenány v inventurních soupisech,inventarizační zápis sepsán dne 25.1.2012 <.>
<br> Kniha došlých faktur Za rok 2011 bylo zaevidováno celkem 203 dodavatelských faktur.Zůstatek neuhrazených faktur ve výši 101.119.46 Kč souhlasí se zůstatkem účtu 321 — Dodavatelé <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Za rok 2011 bylo dle knihy odeslaných faktur vystaveno
<br> celkem 65 faktur.K 31.12.2011 činí stavu účtu 311 - Odběratelé celkem 2.446.493,00 Kč <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Zastupitelstvo obce na svém veřejném zasedání konaném dne 23.2.2011 usnesením č.3/2 projednalo a schválilo úpravu odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce v souladu s platným nařízením vlády č.37/2003 Sb.<.> s účinností od 1.1.2011 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrola příjmových a výdajových pokladních dokladů za měsíc červenec.srpen 2011 (doklad č.00000246 až číslo 00000294) a za měsíc prosinec 2011 (doklad č.00000346 až číslo 00000383) <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Kontrola návaznosti zůstatku pokladní knihy k 31.12.2011.stavu účtu 261 - Pokladna a položky 5182 — Poskytnuté z...