11:1“- <,>
<br> Gdb O: <.>
<br> <.>,<.> p
<br> RF í r
<br> i.!
<br> a;
<br> C
<br> H]
<br> (411."
<br> KARLO
<br> Č.j.: 1292/FI/16
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy
<br> IČO: 71175971 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 11.8.2016 (dílčípřezkoumánů — 24.1.2017 (konečně přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením & 53 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dálejen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 23.6.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s © 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řad),(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Luby Kamenné vrchy
<br> Náměstí 5.května 164
<br> 351 37 Luby Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a & 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného vedoucí
<br> finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2016/208/P dne 7.7.2016 <.>
<br> Zástupci územního celku: — XXX XXXXXXXXX - předseda svazku
<br> - Věra Símová - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka:
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX
<br> \;
<br> C.j.: 1292/Fl/16
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle & 3 zákona č.420/2004 z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů (dále i „zákon č.250/2000 Sb.“),adalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření
<br> územních celků <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 24.1.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu Svazku obcí Kamenné vrchy pro rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 24.11.2015 do 16.12.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> S ohledem na termín schválení rozpočtu Svazku obcí Kamenné vrchy na rok 2016 nebyla pravidla rozpočtového provizoria schválena <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Za kontrolované období byla účetní jednotkou provedena 2 rozpočtová opatření.:
<br> rozpočtové opatření číslo 1/2016 schválené valnou hromadou dne 26.5.2016 pod bodem č.7 (úprava rozpočtu v příjmech i ve výdajích o částku 275.250,- Kč) <,>
<br> rozpočtové opatření číslo 2/2016 schválené valnou hromadou dne 15.12.2016 pod bodem č.6 (úprava rozpočtu v příjmech i ve výdajích o částku 24.276,— Kč) <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový Výhled na období let 2016 až 2019 schválený valnou hromadou Svazku obcí Kamenné vrchy dne 11.12.2014.Obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích,zejména dlouhodobé závazky a pohledávky <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2016 byl valnou hromadou Svazku obcí Kamenné vrchy schválen dne 15.12.2015 pod bodem číslo 4 rozpočet přebytkový.Příjmy ve výši 120.100,- Kč a výdaje ve výši 90.700,— Kč.Přebytek ve výši 29.400,— Kč bude využít pro potřeby svazku.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu jsou schváleny rozpočtové paragrafy <.>
<br> Č.j.: 1292/FI/16
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet Svazku obcí Kamenné vrchy za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření svazku byl valnou hromadou projednán a schválen dne 26.5.2016 pod bodem č.5.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v termínu od 4.5.2016 do 27.5.2016.Protokol o schválení účetní závěrky svazku,sestavený k 31.12.2015,byl schválen dozorčí radou dne 24.6.2016,na vědomí bylo dáno valné hromadě dne 26.5.2016 pod bodem č.4 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Syntetický účet 231 » Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví Svazku obcí Ka...

DSO Kamenné vrchy za rok 2016 Závěrečný účet - návrh stav bankovních účtů k1.1.2016 35158,80 Kč
<br> ané ut tv rozdíl rozdílum nv.tran obcí,121 0 00 Kč člens e UFO,11 40,mezisoučet 120 100 00 31 40 Kč 1 231
<br> mimo schv ne nv.trans od kra e tra r na ma
<br> celk ' 120 100 186 955 40
<br> e 0 rn a ',—69 00 Kč ban ovn ná u s u 2 677 00 Kč udržovac hoštění,4 995 00,tní činnos 90 00 Kč,s k 21 700 00 Kč 67 č -23 207 00 K
<br> a mimo m + 266156 manažer
<br> mezisoučet.266 156 0 c
<br> r ed minu' et nen vsoučtu ' auroz
<br> součet celk :: ' “ 120 333 649 00 K *st'av EanRovm'cE u' c'řu' E 31.12.2016 8 565,20 Kc Komentář
<br> Byla provedena 2 rozpočtová opatření.Týkala se přijatého transferů z rozpočtu kraje na výkon funkce manažera a jejich čerpání
<br> Podklady byly čerpány z výkazu FIN 2—12 M,který byl zkontrolován pracovníky krajského úřadu při přezkumu hospodaření svazku dne 24.1.2017 a nebyly shledány žádne nedostatky <.>
<br> Byla přijata dotace od kraje na výkon funkce manažera ve výši 210000,- Kč,která byla čerpána ve výši 185.724,- Kč <,>
<br> rozdíl 24276,— Kč byl vrácen kraji <,>
<br> Luby,24.5.2017
<br> Vypracovala: Šímová Věra Schválil: XXX XXXXXXXXX účetní DSO předseda DSO
<br> vyvěšené dne:
<br> sejmuto dne:
<br> zastupitelstvo seznámeno dne:
<br> s m na rezentam
<br> ostatní
<br> mzdové
<br> zákonné sociá ní
<br> | sociální
<br> ištění
<br> nstítuc m součet
<br> služeb u.rn sou
<br> DSO Kamenné vrchy za rok 2016 Účetní závěrka
<br> 4 995 00 Kč 00 Kč
<br> 494 235 O 59 190 00 Kč
<br> )
<br> 7 7
<br> 780 751 2 Kč
<br> IHW za TOR 26 IG
<br> —93 068,38 KC]
<br> Svazek má k 31.12.2016 nehmotný majetek v 4.280.009,- Kč,hmotný majetek v hodnotě 4.408.878,- Kč,krátkodobý finanční majetek v hodnotě 8.565,20,- Kč,závazky v hodnotě 46.086- Kč - <.>
<br> Podklady byly čerpány z rozvahy a výkazu zisku a ztráty,které byly zkontrolovány pracovníky krajského úřadu při přezku- mu hopodaření svazku dne 24.1.2017 a nebyly shledány žádné nedostatky <.>
<br> Luby,24.5.2017 Vypracovala: Šímová Věra
<br> účetní DSO
<br> vyvěšené dne:
<br> sejmuto dne:
<br> zastupitelstvo seznámeno dne:
<br> Schválil:
<br> XXX XXXXXXXXX
<br> předseda DSO