■
<br> ■ ■ Krajský úřad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Z lín s k é h o k ra je
<br> Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br> Sdružení obcí pro rozvoj Baťova kanálu a vodní
cesty na řece Moravě
Masarykovo nám.č.19 19
686 70 Uherské Hradiště
<br> datum
<br> pověřená úřední osoba
<br> číslo jednací
<br> spisová značka
<br> 12.května 2015
<br> Ing.XXX XXXXXX
<br> KUXL XXXXX/XXXX
<br> KUSP XXXX/XXXX KŘ
<br> Zpráva č.121/2014/KŘ
o výsledku přezkoumání hospodaření
Sdružení obcí pro rozvoj Baťova kanálu a vodní cesty na řece
Moravě,IČ: 76040425
za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:8.12.2014 - 9.12.2014
11.5.2016-12.5.2015
<br> {dílčí přezkoumání)
(konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obci.Kontrola byla zahájena dne 8.12.2014 v 8.00 hodin předáním pověření ke
kontrole a ukončena dne 12.5.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> DSO,Masarykovo nám.č.19 19
686 70 Uherské Hradiště
<br> Přezkoumání vykonali:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX
kontrolor:
Ing.XXXXXXXX XXXXX
Sdružení obcí pro rozvoj Baťova kanálu a vodní cesty na řece Moravě zastupovali:
předseda sdružení:
projektový manažer sdružení:
<br> Krajský úřad Zlínského kraje
tř.TomáSe Bati 21 <,>
761 90 Zlín
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
<br> IČ: XXXXXXXX
tel.: XXX XXX 206,fax: 577 043 202
e-mail: p 0 datelna@kr-2 linsky.cz,w w w.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A <.>
<br> P ře z k o u m a n é p ís e m n o s ti
<br> Druh písemností
Návrh rozpočtu
<br> Popis písemnosti
Návrh rozpočtu DSO na rok 2014,předkládaný Sdružením obcí pro rozvoj
Baťova kanálu a vodní cesty na řece Moravě,byl v oblasti příjmů i výdajů členěn
podle jednotlivých položek platné rozpočtové skladby <.>
Návrh rozpočtu příjmů i výdajů DSO BK byl sestaven v podrobném položkovém
členění v celkové výši 613 000 Kč na straně příjmů i na straně výdajů <.>
Návrh rozpočtu DSO na rok 2014 byl sestaven jako vyrovnaný s nulovým saldem
příjmů a výdajů po konsolidaci a tedy 1nulovým financováním <.>
Navrhovaný rozpočet DSO na rok 2014 byl zveřejněn na úřední deskách
členských obcí DSO včetně elektronického způsobu,který umožňuje dálkový
přístup <.>
M anažer DSO osobně předal členským obcím návrh rozpočtu DSO na účetní
období roku 2014 a osobně odkontroloval zveřejnění tohoto návrhu na úředních
deskách členských obcí <.>
Kontrolou bylo zjištěno,že návrh rozpočtu DSO na rok 2014 byl zveřejněn u
všech obcí v termínu: Zveřejněno 27.11.2013 a Sňato 12.12.2013 <.>
<br> Pravidla
rozpočtového
provizoria
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet DSO na rok 2014 byl schválen v zákonem
stanoveném termínu před koncem roku 2013,nehospodařil DSO v počátku roku
2014 podle zásad rozpočtového provizoria <.>
<br> Rozpočtová
opatření
<br> V průběhu I.pololetí roku 2014 (k 30.6.2014) došlo ke 2 změnám schváleného
rozpočtu roku 2014 <.>
Kontrole byla předložena obě rozpočtová opatření <.>
RO č.1,bylo schváleno Valným shromážděním "při elektronickém projednání ve
dnech 24.2.14 - 28.2.14 po elektronickém hlasování nedošlo k navýšení Př.ani
Vy.SR,schválené převody byly provedeny mezi položkami v rámci SR <.>
RO č.2,schváleno VS dne 19.6.2014 <.>
Podle tohoto RO došlo k navýšení Př.o celkovou částku + 4 640 000 Kč
(1 200 000 Kč neivest.tr.od ZK kraje + 3 440 000 Kč investiční tr.od ZK kraje) <.>
Kontrolou účetního výkazu Fin 2-12 M sestavené k 30.6.14 bylo zjištěno,že v UR
je uveden celkový výdej po úpravě ve výši 5 253 000 Kč,což představuje nárůst
UR výdajů oproti SR o + 4 647 000 Kč <.>
Rozdíl mezi UR uvedeným v účetním výkazem Fin 2-12 M k 30.6.2014 a
provedenými RO činil 7 000 Kč,který byl v době dílčí kontroly doložen
manažerem DSO a dle jeho vyjádření bude opraven následujícími RO do konce
roku 2014 <.>
Na základě upozornění dílčí kontroly za rok 2014 zpracoval BK RO č.3,které
proběhlo ještě k 30.6.2014 <.>
Tím to RO došlo k úpravě příjmů a výdajů o 7 000 Kč (navýšení Př.o + 7000 Kč =
přijaté transfery od obcí,výdaje + 7 000 Kč) <.>
Ve II.pololetí roku 2014 byla provedena a schválena další 4 rozpočtová opatření <.>
Kontrole bylo předloženo:
- RO č.4 bylo projednáno a schv.při elektronickém projednání VS DSO,který se
konal dne 25.11.14 <.>
Př.+ 6 300 OOOKč,Vy.+4 260 000 Kč <,>
- RO č.5 bylo projednáno a schv.při elektronickém projednání VS DSO,který se
konal dne 29.12.14 <.>
Př.+ 9 OOOKČ,Vy.+176 000 Kč <,>
- RO č.6 bylo projednáno a schv.při elektronickém projednání VS DSO,který se
konal dne 29.12.14 <.>
Př.+ 7 300 OOOKč,Vy.+ 9 064 000 Kč <,>
- RO č.7 bylo projednáno a schv.při elektronickém projednání VS DSO,který se
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> konal dne 12.1.2015 <.>
Př.+ O Kč,Vy.+ 124 000 Kč <.>
Z m ě n y rozp.ve II.pol.r.14 Př.+ 13 609 000 Kc,Vy.+ 13 624 000 K č
+ zm ěna rozp.za 1 pol.r.14 Př.+ 4 647 000 K č,V y + 4 247 000 Kč <.>
<.>
C ELKEM Př.+ ...