Středočeský kraj
KONTROLY
Zborovská 11
15021 Praha5
Stcjnopis Č <.>
<br> SpZn: SZ093307/2014/KUSK
004472/2015/KUSK
Cj.:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
DSO CHOPOS CHOTÝŠANY
iČ: 69000948
za rok 2014
Přezkoumání hospodaření DSO CIIOPOS Chotýšany za rok 2014 bylo zahájeno dne
15.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
přezkoumávajícím orgánem <.>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 4.5.2015
• 11.9.2014
na základě zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/20 12 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
Přezkoumávané období 1.1.2014 3!.12.2014 <.>
-
<br> Přezkoumání probělilo v sídJe DSO:
<br> Chotýšany 54
257 28 Chotýšuny
<br> Přezkoumání vykonali:
-
<br> -
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> Bc.XXXXXXXX XXXXXX (dne X.X.XX XX)
Jiří Cernovský (dne 11.9.2014)
Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX)
Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX
Ing.XXXXX XXXXXXXX předseda svazku obcí
XXXXX XXXXXXXXXX účetní svazku obcí
-
<br> -
<br> 4 a
6 zákona
5 odst.I zákona č.420/2004 Sb.<,>
Pověření k přezkoumání podle
Č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 1l.8.204 <.>
2 zák.Č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších
Předmětem přezkoumání jsou dle ust <.>
předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,a to:
plnění příjmů a výdajü rozpočtu.\čemě peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <.>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace.týkající se cizích zdroju ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými nu základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání u hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky f‘zických a právnických osob <.>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <.>
-
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> -
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na ‘významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vchází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
Podle ustanovení 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na ktcié se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 4.5.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• rozpočtový výhled na rok 2012 2014
Návrh rozpočtu
• zveřejněný v členských obcích od 25.11.2013 do 27.12.2013
Schválený rozpočet
• rozpočet na rok 2014 schválený na jednání svazku dne 27.12.2013
Rozpočtová opatření
• Č.1 schválené na jednání svazku dne 27.5.20 14
• Č.2 schválené na jednání svazku dne 26.8.20 14
• č.3 schválené na jednání svazku dne 12.11.2014
• Č.4 schválené na jednání svazku dne 29.12.2014
Závěrečný účet
• závěrečný účet svazku za rok 2013 schválený na jednání svazku dne 20.6.2014
s vyjádřením ‘s výhradou“
• návrh závčrečného účtu zveřejněný v členských obcích od 30.5.20 14 do 20.6.20 14
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• sestavený ke dni 31.8.2014,3 1.12.2014
Výkaz zisku a ztráty
• sestavený ke dni 31.8.2014,31.12.2014 (okamžik sestavení 11.2.2015)
Rozvaha
• sestavená ke dni 31.8.2014,3 1.12.2014 (okamžik sestavení 11.2.2015)
Příloha rozvahy
• sestavená ke dni 31.8.2014,31.12.2014 (okamžik sestavení 11.2.2015)
Učtový rozvrh
platný pro rok 2014
Hlavní kniha
• za období 8/20 14,12/20 14 (dle potřeby)
Kniha došlých faktur
• vedena v PC v programu Triada,evidence a úhrady,poř.Č.20140001
20140140
(dle potřeby)
Kniha odeslaných faktur
• vedena v PC v programu Triada,evidence a úhrady r.2014,poř.č.140001 140019
(dle potřeby)
Faktura
došlé fhktury Č.49-62,68-92,94,95,133-136
<.>
v stavené faktury č.2 4,7,10,11
Bankovní výpis
• základního běžného účtu č.320495399 vedeného u Ceské spo...