Kfaiský Klasifikace: chráněný dokument
Zlínského kraje
<br> SO Mikroregion Valašskomeziřičsko- Kelečsko
<br> Säääíäiłiľííľäiăídíl”ř“°”“°'ř
757 01 Valašské Meziříčí
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 20.dubna 2015 lng.Věra Bělíčková KUZL 33598/2014 KUSP 3359812014 KŘ
<br> Zpráva č.123l2014/KŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření'
SO Mikroregion Valašskomeziříčsko- Kelečsko,IC: 70956545
<br> za rok 2014
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 2.12.2014 (dílčí přezkoumání)
20.4.2015 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 2.12.2014 v 8.00 hodin předáním pověření ke
kontrole a ukončena dne 20.4.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
<br> kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městský úřad,Náměstí 7
757 01 Valašské Meziříčí
<br> Přezkoumání vykonali:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Bělíčková
kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> SO Mikroregion Valašskomeziříčsko- Kelečsko zastupovali:
<br> předseda: Bc.XXXXXX XXXXXXXX
<br> tajemník: lng.XXXXXX XXXXX
<br> účetní: XXXXX XXXXXXXX
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX
<br> tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> tř.Tomáše Bati 21 <,>
e-maíl: podatelna@kr-zlínsky.cz,www.kr-zlínsky.cz
<br> 761 90 Zlín
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová
opaüení
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence
pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Hlavní kniha
<br> Popis písemnosti
Bylo doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu u všech členských obci,příjmy
v položkověm třídění ve výši 2.176 tis.Kč,výdaje v i poiožkovém třídění ve výši
2.709 tis.Kč,financování ve výši 533 tis.Kč <.>
<br> V roce 2014 byla schválena 3 rozpočtová opatření:
<br> - na Radě DSO dne 25.6.2014 bylo schváleno rozpočtové opatření č.1 <.>
- na Radě DSO dne 15.9.2014 bylo schváleno rozpočtové opatření č.2 <.>
- na Radě DSO dne 12.11.2014 bylo schváleno rozpočtové opatření č.3 <.>
<br> DSO má zpracovaný rozpočtový výhled na léta 2015 - 2018 <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen na zasedání Valné hromady dne 19.12.2013 ve
znění zveřejněného návrhu <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen na zasedání Valné hromady dne 26.6.2014 bez
výhrad.Byla přijata opatření k odstranění nedostatků.Návrh ZU byl zveřejněn u
všech členských obcí,zveřejnění doloženo <.>
<br> Byly ověřeny zůstatky bank.účtů k datu 31.12.2014:
<br> ZBÚ - b.ú.KB a.s.s,čú.94-253876029710100,bank.výpis č.12,zůstatek ve
výši 125352307 Kč,v účetnictví zachycen na AÚ 231 0400 <.>
<br> ZBÚ - 5.3.6143,č.ú.94-571535110710 CZK,bank.výpis c.12,zůstatek ve výši
123.522 Kč,v účetnictví AÚ 231 0100 <.>
<br> Celkem má zůstatek peněžních prostředků k datu 31.12.2014 hodnotu
138704507 Kč,což souhlasí s hodnotou SÚ 231 v rozvaze a hodnotou ř.6010
výkazu FIN2-12M k témuž datu <.>
<br> Dlouhodobý majetek,který je v účetnictví zachycen na účtech účtových skupin 01
a 02,je evidován s využitím SW Gordic - výpisy z evidence včetně výpisu
hodnoty odpisů a oprávek podle jednotlivých položek majetku jsou doloženy jako
přílohy IS č.1 - 2 <.>
<br> so VM-K vykazuje pouze krátkodobé pohledávky pouze na sú 333 dohadný
účet aktivní v celkové hodnotě 1.304.725 Kč.Dohadná položka je vytvořena k
příspěvku SMO ČR za r.2013 a 2014 <.>
<br> S0 VM-K vykazuje dlouhodobé závazky na SÚ 472 dlouhodobé přijaté zálohy na
transfery v hodnotě 1.573.357 Kč.Příspěvek SMO ČR za r.2013,2014; IS č.15 <.>
S0 VM~K vykazuje krátkodobě závazky v celkové hodnotě 189.141,99 Kč,v tom:
SÚ 321 dodavatelé: částka 14.30399 Kč - doloženo u IS č.8 kopiemi DF se
splatností v r.2015;
<br> Závazky z mezd za 1212014:
<br> SÚ 331 zaměstnanci: částka 92.546 Kč <,>
<br> SÚ 336 sociální zabezpečení: částka 35.423 Kč <,>
<br> SÚ 337 zdravotni pojištěni: částka 15.182 Kč <,>
<br> SÚ 342 ostatní přímé daně; částka 16.682 Kč - vše doloženo vyúčtováním mezd
za 12/2014 u lS č.9;
<br> SÚ 345 závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce - 3.000 Kč,doloženo
IS č.10;
<br> SÚ 349 závazky k vybraným místním vládním institucím - 12.000 Kč,doíoženo
IS č.10 <.>
<br> Předložena HK k datu 31.12.2014.Údaje v HK souhlasí s údaji v rozvaze a
výkazu Z/Z k témuž datu <.>
<br> inventurní soupis
majetku a závazků
<br> Kniha došlých
faktur
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> Mzdová agenda
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha
(deník)
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> SO VM-K provedlo inventarizaci majetku a závazků k datu 31.12.2014.Provedení
inventarizace se řídilo Plánem inventur vydaným předsedou DSO dne 15.9.2014 <.>
Plánem inventur je stanoven rozsah a termíny provedení inventur,jmenována
inventarizační komise a definovány její povinnosti.Proškolení členů IK bylo
provedeno dne 1.10.2014,doloženo zápisem a prezenční listinou.Inventura
majetku a závazků proběhne v období od 28.11.2...