Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1047/2017/KUUK Jednací číslo.562/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Vilémov,IČ: 00262200 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 8.11.2016-9.11.2016 - 25.4.2017 - 26.4.2017
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Vilémov se sídlem Náměstí 1,431 54 Vilémov <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> — XXXXXXXX XXXXX - starosta obce - XXXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použnL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> - zveřejněn dle platných právních norem ve dnech od 23.11.2015 do 9.12.2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 10.12.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 10 765 000,- Kč,ve výši výdajů
<br> 9 940 OOO,— Kč <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno ZO dne 9.3.2016 <,>
<br> - RO č.2 schváleno ZO dne 28.6.2016 <,>
<br> - RO č.3 schváleno 20 dne 3.8.2016 <,>
<br> - RO č.4 schváleno 20 dne 12.10.2016 <,>
<br> - RO č.5 schváleno 20 dne 7.12.2016 <,>
<br> rozpočtová opatření pořízena do výkazu FIN 2-12M ve shodě se schválenými návrhy <.>
<br> Ezpočtový výhled
<br> - sestaven na rok 2017 - 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> — závaznými ukazateli rozpočtu na rok 2016 byly stanoveny zastupitelstvem obce dne 10.12.2015 paragrafy rozpočtové sklady.rozpočet rozepsán dle podrobné rozpočtové skladby do výkazu F|N2 — 12M ve shodě se závaznými ukazateli <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> - ZU stanoven ve schváleném rozpočtu,& 3113 (ZŠ) = 960 000,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> - projednán a schválen 20 dne 28.4.2016 s výrokem "bez výhrad",zveřejněn dle platných právních norem od 13.4.2016 do 29.4.2016 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> - zůstatky bankovních výpisů ČNB,CS a KB k 30.9.2016 a k 31.12.2016 <.>
<br> Faktura - prověřeny došlé faktury měsíce července,září a prosinec číselně dle výpisů banky 2016 a vydané faktury č.1-5/ 2016.Hlavní kniha - k 30.9.2016 a k 31.12.2016 (účetní program TR...